Procedura AML w firmie przyjmującej gotówkę

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu – istotne obowiązki przedsiębiorców przy transakcjach gotówkowych powyżej 10 000 euro.

Wprowadzenie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML) przyniosło istotne zmiany dla wielu przedsiębiorców. Jednym z kluczowych obowiązków, który dotyczy również firm prowadzących działalność handlową, jest wdrożenie procedur AML w przypadku transakcji gotówkowych o wartości równej lub przekraczającej 10 000 euro. Co to oznacza w praktyce? Sprawdź, jakie obowiązki ciążą na przedsiębiorcach i jak się do nich przygotować.

Kogo dotyczy obowiązek AML?

Zgodnie z ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, obowiązek wdrożenia procedur AML dotyczy wszystkich przedsiębiorców, którzy w ramach swojej działalności przyjmują lub dokonują płatności gotówkowych za towary lub usługi, jeśli ich wartość wynosi co najmniej 10 000 euro. Nie ma znaczenia, czy transakcja jest przeprowadzana jako jedna operacja, czy jako kilka powiązanych ze sobą płatności.

Przykłady podmiotów objętych tym obowiązkiem to m.in.:

• Komisy samochodowe,

• Sklepy z luksusowymi towarami (np. biżuteria, dzieła sztuki),

• Firmy handlujące sprzętem rolniczym, materiałami budowlanymi,

• Firmy handlujące sprzętem elektronicznym lub innymi drogimi produktami.

Jakie obowiązki mają przedsiębiorcy w ramch procedury AML?

1. Identyfikacja klienta
   Przed zawarciem transakcji przedsiębiorca musi zweryfikować tożsamość klienta. Wymagane dokumenty to np. dowód osobisty, paszport lub inny dokument potwierdzający tożsamość. Należy również zebrać podstawowe dane, takie jak adres zamieszkania czy numer telefonu.

2. Monitorowanie transakcji
   Przedsiębiorca jest zobowiązany do analizowania transakcji pod kątem podejrzanych działań. Dotyczy to np. sytuacji, gdy klient dokonuje kilku mniejszych płatności gotówkowych, które łącznie przekraczają 10 000 euro i wydają się ze sobą powiązane.

3. Raportowanie nieprawidłowości
   Jeśli transakcja budzi wątpliwości (np. klient unika odpowiedzi na pytania lub próbuje ukryć źródło pochodzenia środków), przedsiębiorca ma obowiązek zgłosić to do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF).

4. Prowadzenie dokumentacji
   Wszystkie dane dotyczące transakcji i klientów muszą być przechowywane przez 5 lat. Dotyczy to zarówno dokumentów potwierdzających tożsamość klienta, jak i informacji o przeprowadzonych transakcjach.

5. Szkolenia pracowników
   Pracownicy firmy muszą być przeszkoleni w zakresie procedur AML, aby wiedzieć, jak identyfikować i reagować na potencjalne zagrożenia związane z praniem pieniędzy.

Konsekwencje braku wdrożenia procedur AML

Niewdrożenie wymaganych procedur AML może prowadzić do poważnych konsekwencji, w tym:

• Kar finansowych – Nawet do 5 mln złotych.

• Odpowiedzialności karnej lub zakazu prowadzenia działanosci  – Dla osób zarządzających firmą. 

Jak możemy pomóc?

W Kancelarii Mitra specjalizujemy się w doradztwie prawnym dla przedsiębiorców w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Oferujemy kompleksowe wsparcie, w tym:

• Wdrożenie procedur AML dostosowanych do specyfiki Twojej działalności,

• Szkolenia dla pracowników,

• Przegląd dokumentacji pod kątem zgodności z przepisami,

• Reprezentację przed organami nadzoru.

Nie ryzykuj kar i problemów prawnych – skontaktuj się z nami już dziś, aby zabezpieczyć swój biznes.